Page 45 - TSMC 2020 年報
P. 45

審計委員會運作情形
審計委員會主席彼得‧邦菲爵士於民國一百零九年度共召開四次常會以及一次臨時會,審計委員會委員出席情形如下 表。除上述會議外,審計委員會委員、財務專家顧問與管理階層另經由三次電話會議,審閱有關本公司依中華民國及美 國法令規定編製之年報及法人說明會資料。
職稱
姓名
實際出席次數
委託出席次數
實際出席率(%)
電話會議次數
電話會議出席率(%)
備註
主席 彼得‧邦菲爵士 委員施振榮
委員陳國慈
委員 麥克‧史賓林特
委員 摩西‧蓋弗瑞洛夫
委員 海英俊
財務專家顧問 羅貝茲
其他應記載事項: 一、(一)證券交易法第十四條之五所列事項:
50100%3100%無 50100%3100%無 50100%3100%無 董事會開會日期 (期別)
2月10日及11日 (民國109年第一次常會)
5月11日及12日 (民國109年第二次常會)
8月10日及11日 (民國109年第三次常會)
11月9日及10日 (民國109年第四次常會)
50 100% 50 100% 20 100% 50 100% 核准民國109年第一季財務報表 核准民國109年第一季營業報告書 核准民國109年第一季盈餘分派 核准修訂內部控制相關之政策與程序
核准民國109年第二季財務報表 核准民國109年第二季營業報告書 核准民國109年第二季盈餘分派
3 100% 無 3 100% 無 2 100% 新任(註)
3 100% 無 審計委員會委員一致通過所有 議案,董事會並依審計委員會之 建議,核准通過所有議案。
審計委員會決議結果及公司對審 計委員會意見之處理
● ● ● ● ● ● ● (一)本公司內部稽核主管定期與審計委員會委員溝通稽核報告結果,並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告,若有特殊狀況時,亦會即時向審計委員會委員報 告。民國一百零九年度並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。
(二)本公司簽證會計師於每季的審計委員會會議中報告當季財務報表查核或審閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項,若有特殊狀況時,亦會即時向審計委員會委 員報告,民國一百零九年度並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。
(二)其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無。 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形:無。 三、獨立董事與內部稽核主管或與簽證會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等):
獨立董事與內部稽核主管或與簽證會計師溝通事項如下表:
審計委員會開會日期 (期別)
與內部稽核主管溝通之重大事項
與簽證會計師溝通之重大事項
2月10日 (民國109年第一次常會)
5月11日 (民國109年第二次常會)
8月10日 (民國109年第三次常會)
11月9日 (民國109年第四次常會)
● 審閱民國108年度SOX 404內控自評結果報告(單獨會 議)
● 審閱內部稽核報告(單獨會議)
● 審核民國108年度「內部控制制度聲明書」(單獨會議)
● 核准修訂民國109年內部稽核年度計劃(單獨會議) ● 審閱內部稽核報告(單獨會議)
● 審核修訂內部控制相關之政策與程序(單獨會議)
● 審閱內部稽核報告(單獨會議)
● 審閱內部稽核報告(單獨會議)
● 審核民國110年內部稽核年度計劃(單獨會議)
● ● ● ● ● ● ● ● ● ● 討論民國108年度財務報表查核情況,包括任何查核的問題或困 難以及經營階層的回應(單獨會議)
法規變動報告
審閱簽證會計師資歷、績效及獨立性
討論民國109年第一季財務報表審閱情況,包括任何審閱的問題 或困難以及經營階層的回應(單獨會議)
法規變動報告
審閱簽證會計師績效評量問卷結果
討論民國109年第二季財務報表審閱情況,包括任何審閱的問題 或困難以及經營階層的回應(單獨會議)
法規變動報告
討論民國109年第三季財務報表審閱情況,包括任何審閱的問題 或困難以及經營階層的回應(單獨會議)
法規變動報告
結果:上述事項皆經審計委員會審閱或核准通過,獨立董事並無反對意見。
註:海英俊先生於民國一百零九年六月九日股東常會當選本公司增選之獨立董事,並成為審計委員會委員。
043
議案內容
● 核准民國108年度財務報表
● 核准民國108年度營業報告書
● 核准民國108年度第四季盈餘分派
● 核准修訂本公司「資金貸與他人作業程序」 ● 核准民國108年度「內部控制制度聲明書」
● 核准民國109年第三季財務報表
● 核准民國109年第三季營業報告書
● 核准民國109年第三季盈餘分派
● 核准自民國110年起本公司簽證會計師事務所之新委任會簽會計師為林尚志會計師 ● 核准本公司簽證會計師事務所民國110年簽證會計師服務公費及代墊費用































   43   44   45   46   47