Page 313 - TSMC 2018 年報
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107 年度影響如下:
避險工具/被避險項目 避險工具
遠期外匯合約
外幣銀行存款
本年度評估避險無 效性所採用之避險 工具公允價值/被 避險項目價值變動 增加(減少)數
$ 34,563 6,412 $ 40,975
($ 40,975) 本公司於 106 年之避險策略與前述 107 年避險策略相同，所採用
避險項目
預期交易(資本支出)
106 年 避險工具如下:
金融資產-流動
現金流量避險
遠期外匯合約
金融負債-流動
現金流量避險
遠期外匯合約
106年12月31日 $ 7,378
$ 15,562
本公司承作遠期外匯合約以規避部分因高度很有可能發生之預期 交易(資本支出)所產生之外幣匯率風險。上述遠期外匯合約皆於 12 個月內到期。
本公司尚未到期之遠期外匯合約如下:
到 期 期 間合約金額(仟元)
106 年 12 月 31 日
Sell NTD / Buy EUR 107 年 2 月~107 年 5 月 NTD 2,649,104/ EUR 75,000
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