Page 311 - TSMC 2018 年報

六、現金及約當現金
現金及銀行存款
附買回條件公司債
商業本票
107年12月31日 $ 238,473,857 1,229,600 499,068 $ 240,202,525
106年12月31日 $ 239,176,841 - - $ 239,176,841
銀行存款包括高度流動性、可隨時轉換成定額現金且價值變動風 險甚小之定期存款。
七、透過損益按公允價值衡量之金融資產及金融負債 107年12月31日
金融資產
強制透過損益按公允價值衡量
遠期外匯合約 $ 54,115 持有供交易者
遠期外匯合約 - $ 54,115
金融負債 持有供交易者
遠期外匯合約 $ 30,232
106年12月31日 $ -
373,351 $373,351
$ 18,764
本公司從事上述衍生金融工具交易之目的，主要係為規避因匯率 波動所產生之風險。本公司上述之衍生金融工具因不符合有效性避險 條件，故不適用避險會計。
本公司尚未到期之遠期外匯合約如下:
到 期 期 間合約金額(仟元)
107 年 12 月 31 日 Sell NTD / Buy EUR Sell NTD / Buy JPY SellUSD /BuyJPY SellUSD /BuyNTD
106 年 12 月 31 日 Sell NTD / Buy EUR Sell NTD / Buy JPY Sell USD / Buy NTD
108 年 1 月~108 年 3 月 108 年 1 月~108 年 3 月 108年1月 108年1月
107 年 1 月~107 年 2 月 107 年 2 月
107 年 1 月
NTD 18,545,854/ EUR NTD 4,757,858/ JPY USD 162,834/ JPY USD 110,000/ NTD
NTD 6,002,786/ EUR NTD 996,294/ JPY USD 1,643,000/ NTD
527,000 17,200,000 17,976,014 3,386,459
169,000 3,800,000 49,120,205
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