財務狀況及經營結果

財務狀況分析

非合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目 民國101年 民國100年 增減金額 增減比率 (%)
流動資產 207,815,340 158,563,352 49,251,988 31%
固定資產 586,603,294 454,373,533 132,229,761 29%
其他資產 12,006,629 19,070,145 (7,063,516) -37%
資產總額 946,173,183 761,407,874 184,765,309 24%
流動負債 138,795,878 109,514,430 29,281,448 27%
長期負債 84,179,591 22,299,930 61,879,661 277%
負債總額 222,975,469 131,814,360 91,161,109 69%
股本 259,244,357 259,162,226 82,131 0%
資本公積 56,137,809 55,846,357 291,452 1%
保留盈餘 410,601,289 322,191,155 88,410,134 27%
股東權益總額 723,197,714 629,593,514 93,604,200 15%

流動資產增加:主要係現金及約當現金與應收關係人款項增加所致。
固定資產增加:主要係先進製程設備相關之資本支出所致。
其他資產減少:主要係存出保證金收回及遞延所得稅資產減少所致。
資產總額增加:主要係固定資產增加所致。
流動負債增加:主要係應付工程及設備款、短期借款及應付所得稅增加所致。
長期負債增加:主要係本年度發行公司債620億元所致。
負債總額增加:主要係長期負債增加所致。
保留盈餘增加:主要係本年度淨利,部分因盈餘分配而抵銷。

合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目 民國101年 民國100年 增減金額 增減比率 (%)
流動資產 252,288,635 225,260,396 27,028,239 12%
固定資產 617,529,446 490,374,916 127,154,530 26%
其他資產 19,430,182 24,171,126 (4,740,944) -20%
資產總額 955,034,605 774,264,942 180,769,663 23%
流動負債 142,435,944 117,006,687 25,429,257 22%
長期負債 86,844,962 25,214,704 61,630,258 244%
負債總額 229,280,906 142,221,391 87,059,515 61%
股本 259,244,357 259,162,226 82,131 0%
資本公積 56,137,809 55,846,357 291,452 1%
保留盈餘 410,601,289 322,191,155 88,410,134 27%
母公司股東權益合計 723,197,714 629,593,514 93,604,200 15%
股東權益總額 725,753,699 632,043,551 93,710,148 15%

固定資產增加:主要係先進製程設備相關之資本支出所致。
其他資產減少:主要係存出保證金收回及遞延所得稅資產減少所致。
資產總額增加:主要係固定資產及長期投資增加所致。
流動負債增加:主要係應付工程及設備款、短期借款及應付所得稅增加所致。
長期負債增加:主要係本年度發行公司債620億元所致。
負債總額增加:主要係長期負債增加所致。
保留盈餘增加:主要係本年度淨利,部分因盈餘分配而抵銷。

財務績效分析

非合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目 民國101年 民國100年 增減金額 變動比例 (%)
銷貨收入總額 506,697,738 421,472,087 85,225,651 20%
銷貨退回及折讓 (6,825,851) (3,226,594) (3,599,257) 112%
銷貨收入淨額 499,871,887 418,245,493 81,626,394 20%
銷貨成本 265,538,540 233,083,068 32,455,472 14%
調整前銷貨毛利 234,333,347 185,162,425 49,170,922 27%
關聯企業間已 (未) 實現銷貨毛利 (25,029) 398,440 (423,469) -106%
銷貨毛利 234,308,318 185,560,865 48,747,453 26%
營業費用 57,506,548 46,655,102 10,851,446 23%
營業利益 176,801,770 138,905,763 37,896,007 27%
營業外收入及利益 11,188,077 7,287,046 3,901,031 54%
營業外費用及損失 4,359,899 1,484,965 2,874,934 194%
稅前利益 183,629,948 144,707,844 38,922,104 27%
所得稅費用 (17,471,146) (10,506,565) (6,964,581) 66%
本年度淨利 166,158,802 134,201,279 31,957,523 24%

銷貨收入總額及銷貨收入淨額增加:主要係本期晶圓出貨量增加及28奈米產品銷售比重增加所致。
銷貨退回及折讓增加:主要係因銷貨收入增加,致依比例提列銷貨退回及折讓準備隨之增加。
調整前銷貨毛利及銷貨毛利增加:主要係本期晶圓出貨量增加所致。
關聯企業間未實現銷貨毛利增加:主要係本年度第四季銷售予被投資公司之金額增加所致。
營業費用增加:主要係先進製程相關之研究發展費用增加所致。
營業利益增加:主要係銷貨毛利增幅超過營業費用增幅所致。
營業外收入及利益增加:主要係採權益法認列之投資淨益增加所致。
營業外費用及損失增加:主要係本年度提列金融資產減損損失所致。
稅前利益增加:主要係營業利益增加所致。
所得稅費用增加:主要係課稅所得與所得稅稅率增加所致。
本年度淨利增加:主要係稅前利益增加所致。

請參照「致股東報告書」

合併財務報表

單位:新台幣仟元

項目 民國101年 民國100年 增減金額 變動比例 (%)
銷貨收入總額 513,435,603 430,490,500 82,945,103 19%
銷貨退回及折讓 (7,187,023) (3,409,855) (3,777,168) 111%
銷貨收入淨額 506,248,580 427,080,645 79,167,935 19%
銷貨成本 262,628,681 232,937,388 29,691,293 13%
調整前銷貨毛利 243,619,899 194,143,257 49,476,642 25%
關聯企業間未實現銷貨毛利 (25,029) (74,029) 49,000 -66%
銷貨毛利 243,594,870 194,069,228 49,525,642 26%
營業費用 62,537,677 52,511,810 10,025,867 19%
營業利益 181,057,193 141,557,418 39,499,775 28%
營業外收入及利益 6,782,037 5,358,527 1,423,510 27%
營業外費用及損失 6,285,254 1,768,268 4,516,986 255%
稅前利益 181,553,976 145,147,677 36,406,299 25%
所得稅費用 (15,590,287) (10,694,417) (4,895,870) 46%
本年度合併總淨利 165,963,689 134,453,260 31,510,429 23%
本年度歸屬予母公司股東淨利 166,158,802 134,201,279 31,957,523 24%

銷貨退回及折讓增加:主要係因銷貨收入增加,致依比例提列銷貨退回及折讓準備隨之增加。
調整前銷貨毛利及銷貨毛利增加:主要係本期晶圓出貨量增加所致。
關聯企業間未實現銷貨毛利減少:主要係本年度第四季銷售予被投資公司之金額減少所致。
營業利益增加:主要係銷貨毛利增幅超過營業費用增幅所致。
營業外收入及利益增加:主要係採權益法認列之投資淨益增加所致。
營業外費用及損失增加:主要係金融資產減損損失增加所致。
稅前利益增加:主要係營業利益增加所致。
所得稅費用增加:主要係課稅所得與所得稅稅率增加所致。
本年度合併總淨利及本年度歸屬予母公司股東淨利增加:主要係稅前利益增加所致。

請參照「致股東報告書」

現金流量分析

非合併財務報表

現金流量分析-非合併財務報表

營業活動之現金流入約2,773億:主要係源自營業純益及無現金支出之折舊及攤銷。
投資活動之現金流出約2,419億:主要係用於資本支出。
理財活動之現金流出約115億:主要係發放現金股利,部分為發行公司債而抵銷。

合併財務報表

現金流量分析-合併財務報表

營業活動之現金流入約2,891億:主要係源自營業純益及無現金支出之折舊及攤銷。
投資活動之現金流出約2,732億:主要係用於資本支出。
理財活動之現金流出約138億:主要係發放現金股利,部分為發行公司債而抵銷。

重大資本支出

重大資本支出之運用情形及其資金來源

重大資本支出之運用情形及其資金來源

預期可能產生效益

基於上述及民國一百零二年預計之資本支出,民國一百零二年台積公司產能約增加162萬片約當八吋晶圓。

最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃

本公司轉投資皆著眼於長期策略性目的;然而,當本公司評估某項投資已不具顯著之策略性價值時,可能將其視為財務性投資。本公司民國一百零一年度採權益法之轉投資獲利為新台幣8,127,748仟元(合併基礎之下為新台幣2,028,611仟元),較民國一百年獲利大幅成長,主要受惠於行動運算產品之高度成長。未來本公司仍將以長期策略性投資為原則,持續審慎評估轉投資計劃。