Page 64 - TSMC 2022 Annual Report

3 7 內部控制制度執行狀況 3 7 1 內部控制聲明書
台灣積體電路製造股份有限公司 內部控制制度聲明書
中華民國一百一十二年二月十四日 本公司民國一百一十一年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下:
1 本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目 的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關 規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
2 內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合 理的確保 而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設 有 自 我 監 督 之 之 機 制，缺 失 一 經 辨 認，本 公 司 即 採 取 更 正 之 之 行 動。
3 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效 性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目， 係 為 為 依 管 理 控 控 控 控 制 制 制 制 制 之 過 程 ， ， ， ， 將 內 部 控 控 控 控 制 制 制 制 制 制 制 制 制 制 度 劃 分 為 為 五 個 組 成 要 素 :( 1 ) ) ) 控 控 控 控 制 制 制 制 制 環 境 ，( ，( 2 ) ) ) 風 險 評 估 ，( ，( 3 ) ) ) 控 控 控 控 制 制 制 制 制 作 業 ， ， ， ， (4)資 訊
及 及 溝 通，及(5)監 督 作 業。每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 項 目。前 述 項 項 目 目 請 參 見「處 理 準 則 」之 規 定。
4 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
5 本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國一百一十一年十二月三十一日的內部控制制度(含對子公司之監 督與管理)，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關 法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
6 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情 事，將 涉 及 及 證 券 交 易 法 法 第 第 第 第 二 二 十 十 十 十 條、第 條、第 三 十 十 十 十 二 二 條、第 條、第 一 一 一 百 百 七 七 十 十 十 十 一 一 一 條 條 條 條 及 及 第 第 第 第 一 一 一 百 百 七 七 十 十 十 十 四 條 條 條 條 等 之 法 法 律 責 任。
7 本聲明書業經本公司民國一百一十二年二月十四日董事會通過，出席董事十人中，有零人持反對意見，餘均同 意本聲明書之內容，併此聲明。
台灣積體電路製造股份有限公司 董事長:劉德音
總 裁:魏哲家
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3 7 2 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告:無。