Page 298 - TSMC 2019 年報
P. 298
六、現金及約當現金
現金及銀行存款
附買回條件公司債
商業本票
108年12月31日 $ 141,450,698 - - $ 141,450,698
107年12月31日 $ 238,473,857 1,229,600 499,068 $ 240,202,525
銀行存款包括高度流動性、可隨時轉換成定額現金且價值變動風 險甚小之定期存款。
七、透過損益按公允價值衡量之金融資產及金融負債 108年12月31日
107年12月31日 $ 54,115
$ 30,232
金融資產
強制透過損益按公允價值衡量
遠期外匯合約
金融負債 持有供交易者
遠期外匯合約
$ 27,481 $982,302
本公司從事上述遠期外匯合約交易之目的，主要係為規避因匯率 波動所產生之風險。本公司上述之遠期外匯合約因不符合有效性避險 條件，故不適用避險會計。
本公司尚未到期之遠期外匯合約如下:
到 期 期 間合約金額(仟元)
108 年 12 月 31 日 Sell NTD / Buy EUR Sell NTD / Buy JPY Sell JPY / Buy USD
107 年 12 月 31 日 Sell NTD / Buy EUR Sell NTD / Buy JPY Sell USD / Buy JPY SellUSD /BuyNTD
109年1月~109年6月 109年1月~109年3月 109年1月~109年2月
108年1月~108年3月 108年1月~108年3月 108 年 1 月 108年1月
NTD 84,690,438/ EUR NTD 23,737,589/ JPY JPY 57,471,581/ USD
NTD 18,545,854/ EUR NTD 4,757,858/ JPY USD 162,834/ JPY USD 110,000/ NTD
2,509,000 85,600,000 526,368
527,000 17,200,000 17,976,014 3,386,459
- 150 -
