Page 58 - TSMC 2020 年報
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3 7 內部控制制度執行狀況 3 7 1 內部控制聲明書
台灣積體電路製造股份有限公司 內部控制制度聲明書
本公司民國一〇九年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
中華民國一一〇年二月九日
1 本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司業已建立此一制度。其目的 係 在 對 營 運 之 效 效 效 果 及 及 及 及 效 效 效 率 ( 含 獲 利 、 、 、 、 績 效 效 效 及 及 及 及 保 障 資 產 安 全 等 )、 報 導 具 可 靠 性 性 性 、 、 、 、 及 及 及 及 時 性 性 性 、 、 、 、 透 明 性 性 性 及 及 及 及 符 合 相 關 規 範 暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
2 內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理 的 確 保 而 且,由 於 環 境、情 況 之 之 之 之 改 改 變,內 部 部 控 控 制 制 制 制 制 制 制 制 度 度 之 之 之 之 有 有 效 性 可 能 隨 之 之 之 之 改 改 變。惟 本 公 司 之 之 之 之 內 內 部 部 控 控 制 制 制 制 制 制 制 制 度 度 設 有 有 自 我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
3 本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規定之內部控制制度有效性 之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依 管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:(1)控制環境,(2)風險評估,(3)控制作業,(4)資訊 及溝通,及(5)監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
4 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
5
本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國一〇九年十二月三十一日的內部控制制度(含對子公司之監督與 管 理 ), 包 括 瞭 解 營 運 之 之 效 效 果 及 及 及 效 效 率 目 標 達 成 之 之 程 度 、 、 、 報 導 係 屬 可 靠 、 、 、 及 及 及 時 、 、 、 透 明 及 及 及 符 合 相 相 關 關 規 規 範 暨 相 相 關 關 法 令 規 規 章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
6 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情 事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
7 本聲明書業經本公司民國一一〇年二月九日董事會通過,出席董事十人中,有零人持反對意見,餘均同意本聲明 書之內容,併此聲明。
台灣積體電路製造股份有限公司 董事長:劉德音
總 裁:魏哲家
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3 7 2 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。



















































































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