財務狀況分析
合併財務報表
單位：新台幣仟元
| 項目 | 民國102年 |
民國101年 |
增減金額 |
增減比率 (%) |
|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | 358,486,654 |
250,325,436 |
108,161,218 |
43% |
| 長期投資(註一) | 89,183,810 |
65,717,240 |
23,466,570 |
36% |
| 不動產、廠房及設備 | 792,665,913 |
617,562,188 |
175,103,725 |
28% |
| 無形資產 | 11,490,383 |
10,959,569 |
530,814 |
5% |
| 其他資產(註二) | 11,228,217 |
16,790,075 |
(5,561,858) |
-33% |
| 資產總額 | 1,263,054,977 |
961,354,508 |
301,700,469 |
31% |
| 流動負債 | 189,777,934 |
148,473,947 |
41,303,987 |
28% |
| 非流動負債 | 225,501,958 |
89,786,655 |
135,715,303 |
151% |
| 負債總額 | 415,279,892 |
238,260,602 |
177,019,290 |
74% |
| 股本 | 259,286,171 |
259,244,357 |
41,814 |
0% |
| 資本公積 | 55,858,626 |
55,675,340 |
183,286 |
0% |
| 保留盈餘 | 518,193,152 |
408,411,468 |
109,781,684 |
27% |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 847,508,255 |
720,550,680 |
126,957,575 |
15% |
| 權益總額 | 847,775,085 |
723,093,906 |
124,681,179 |
17% |
| 註一： | 長期投資係包含非流動之備供出售金融資產、以成本衡量之金融資產及採用權益法之投資 |
| 註二： | 其他資產係包含遞延所得稅資產、存出保證金及其他非流動資產 |
● 增減比例超過20%之變動分析
流動資產增加：主要係本年度現金及約當現金增加所致。● 最近二年度財務狀況變動影響：對財務狀況無顯著影響。
● 未來因應計劃：不適用。
非合併財務報表
單位：新台幣仟元
| 項目 | 民國102年 |
民國101年 |
增減金額 |
增減比率 (%) |
|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | 257,623,763 |
205,819,614 |
51,804,149 |
25% |
| 長期投資(註一) | 165,545,159 |
139,634,200 |
25,910,959 |
19% |
| 不動產、廠房及設備 | 770,443,494 |
586,636,036 |
183,807,458 |
31% |
| 無形資產 | 7,069,456 |
6,449,837 |
619,619 |
10% |
| 其他資產(註二) | 7,897,131 |
13,597,966 |
(5,700,835) |
-42% |
| 資產總額 | 1,208,579,003 |
952,137,653 |
256,441,350 |
27% |
| 流動負債 | 187,195,744 |
144,528,616 |
42,667,128 |
30% |
| 非流動負債 | 173,875,004 |
87,058,357 |
86,816,647 |
100% |
| 負債總額 | 361,070,748 |
231,586,973 |
129,483,775 |
56% |
| 股本 | 259,286,171 |
259,244,357 |
41,814 |
0% |
| 資本公積 | 55,858,626 |
55,675,340 |
183,286 |
0% |
| 保留盈餘 | 518,193,152 |
408,411,468 |
109,781,684 |
27% |
| 權益總額 | 847,508,255 |
720,550,680 |
126,957,575 |
15% |
● 增減比例超過20%之變動分析
流動資產增加：主要係本年度現金及約當現金增加所致。● 最近二年度財務狀況變動影響：對財務狀況無顯著影響。
● 未來因應計劃：不適用。
財務績效分析
合併財務報表
單位：新台幣仟元
| 項目 | 民國102年 |
民國101年 |
增減金額 |
變動比例 (%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 597,024,197 |
506,745,234 |
90,278,963 |
15% |
| 營業成本 | 316,057,820 |
262,583,098 |
53,474,722 |
20% |
| 調整前營業毛利 | 280,966,377 |
244,162,136 |
36,804,241 |
15% |
| 與關聯企業間之未實現利益 | (20,870) |
(25,029) |
4,159 |
-17% |
| 營業毛利 | 280,945,507 |
244,137,107 |
36,808,400 |
15% |
| 營業費用 | 71,563,234 |
62,510,875 |
9,052,359 |
14% |
| 其他營業收益及費損淨額 | 47,090 |
(449,364) |
496,454 |
不適用 |
| 營業利益 | 209,429,363 |
181,176,868 |
28,252,495 |
16% |
| 營業外收入及支出 | 6,057,759 |
499,588 |
5,558,171 |
1113% |
| 稅前淨利 | 215,487,122 |
181,676,456 |
33,810,666 |
19% |
| 所得稅費用 | 27,468,185 |
15,552,654 |
11,915,531 |
77% |
| 本年度淨利 | 188,018,937 |
166,123,802 |
21,895,135 |
13% |
| 其他綜合損益(稅後淨額) | 16,352,248 |
4,252,632 |
12,099,616 |
285% |
| 本年度綜合損益總額 | 204,371,185 |
170,376,434 |
33,994,751 |
20% |
| 本年度歸屬予母公司業主淨利 | 188,146,790 |
166,318,286 |
21,828,504 |
13% |
| 本年度歸屬予母公司業主綜合損益 | 204,505,782 |
170,521,543 |
33,984,239 |
20% |
● 增減比例超過20%之變動分析
營業成本增加：主要係因營業收入增加，致營業成本隨之增加。● 預期未來一年銷售數量及其依據
請參照「致股東報告書」。● 最近二年度財務績效變動影響：對財務績效無顯著影響。
● 未來因應計劃：不適用。
非合併財務報表
單位：新台幣仟元
| 項目 | 民國102年 |
民國101年 |
增減金額 |
變動比例 (%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 591,087,600 |
500,369,525 |
90,718,075 |
15% |
| 營業成本 | 319,407,163 |
265,494,185 |
53,912,978 |
20% |
| 調整前營業毛利 | 271,680,437 |
234,875,340 |
36,805,097 |
16% |
| 與子公司及關聯企業間之未實現利益 | (35,577) |
(25,029) |
(10,548) |
42% |
| 營業毛利 | 271,644,860 |
234,850,311 |
36,794,549 |
16% |
| 營業費用 | 66,924,354 |
57,481,083 |
9,443,271 |
16% |
| 其他營業收益及費損淨額 | (66,614) |
(549,087) |
482,473 |
-88% |
| 營業淨利 | 204,653,892 |
176,820,141 |
27,833,751 |
16% |
| 營業外收入及支出 | 11,062,658 |
6,932,246 |
4,130,412 |
60% |
| 稅前淨利 | 215,716,550 |
183,752,387 |
31,964,163 |
17% |
| 所得稅費用 | 27,569,760 |
17,434,101 |
10,135,659 |
58% |
| 本年度淨利 | 188,146,790 |
166,318,286 |
21,828,504 |
13% |
| 其他綜合損益(稅後淨額) | 16,358,992 |
4,203,257 |
12,155,735 |
289% |
| 本年度綜合損益總額 | 204,505,782 |
170,521,543 |
33,984,239 |
20% |
● 增減比例超過20%之變動分析
營業成本增加：主要係因營業收入增加，致營業成本隨之增加。● 預期未來一年銷售數量及其依據
請參照「致股東報告書」。
● 最近二年度財務績效變動影響：對財務績效無顯著影響。
● 未來因應計劃：不適用。
現金流量分析
合併財務報表
單位：新台幣仟元
年初現金餘額 |
全年來自營業活動 |
全年因投資及籌資活動 |
現金剩餘數額 |
流動性不足之改善計劃 |
|
|---|---|---|---|---|---|
投資計劃 |
融資計劃 |
||||
143,410,588 |
347,383,537 |
(248,098,678) |
242,695,447 |
無 |
無 |
● 本年度現金流量變動分析
營業活動之現金流入約3,474億：主要係源自稅後淨利及無現金支出之折舊及攤銷。● 流動性不足之改善計劃及流動性分析：無現金流動性不足之情形。
● 未來一年現金流動性分析：不適用。
非合併財務報表
單位：新台幣仟元
年初現金餘額 |
全年來自營業活動 |
全年因投資及籌資活動 |
現金剩餘數額 |
流動性不足之改善計劃 |
|
|---|---|---|---|---|---|
投資計劃 |
融資計劃 |
||||
109,150,810 |
335,283,326 |
(297,995,368) |
146,438,768 |
無 |
無 |
● 本年度現金流量變動分析
營業活動之現金流入約3,353億：主要係源自稅後淨利及無現金支出之折舊及攤銷。● 流動性不足之改善計劃及流動性分析：無現金流動性不足之情形。
● 未來一年現金流動性分析：不適用。
重大資本支出及對財務業務之影響
單位：新台幣仟元
| 計劃 | 實際或預計之資金來源 | 所需資金總額 |
實際資金運用情形 |
|
|---|---|---|---|---|
民國102年 |
民國101年 |
|||
生產、研發及廠務設備 |
自有資金及發行公司債 |
527,715,597 |
283,822,265 |
243,893,332 |
其他 |
自有資金 |
6,016,537 |
3,772,508 |
2,244,029 |
合計 |
|
533,732,134 |
287,594,773 |
246,137,361 |
基於上述及民國一百零三年預計之資本支出，民國一百零三年台積公司產能約增加164萬片約當八吋晶圓。
轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃
本公司採權益法之轉投資皆著眼於長期策略性目的；然而，當本公司評估某項投資之策略性價值已不顯著時，即可能將其視為財務性投資。本公司民國一百零二年度採權益法之轉投資獲利為新台幣9,530,933仟元（合併基礎之下為新台幣3,972,031仟元），較民國一百零一年獲利成長，主要受惠於行動運算產品之高度成長以及太陽能產業的復甦。未來本公司仍將以長期策略性投資為原則，持續審慎評估轉投資計劃。